Finantseerija - tasuta kursus Vene Juhtimiskoolist, koolitus 250 tundi, kuupäev: 06.12.2023.

ACCA, MBBA, praktiseeriv audiitor, maksu-, finants-, juhtimisnõustamise spetsialist, äritreener

Praktiseeriv audiitor, äritreener, Moskva Audiitorkoja, Siseaudiitorite Instituudi, Venemaa Maksukonsultantide Koja liige.

Ph.D., Moskva valitsuse personalikonsultant äriprotsesside optimeerimise ja IT-infrastruktuuri arendamise alal.

Finants-, majandus- ja raamatupidamisteenuste korraldamine
• Uue ajastu finantsjuht – kuidas me otsuseid langetame ja millised need meie organisatsioonis olema peaksid.
• Finants- ja majandusteenus – struktuur, eesmärgid, roll ja koht organisatsioonis.
• Finants- ja majandusteenuste osakondade funktsioonid ja tooted – mida ja kellele loome, et organisatsioonile kasu oleks.
• Sisekontrolli alused – tõhus tööriist organisatsiooni tegevuste juhtimiseks (COSO mudel).
• Riskijuhtimise alused – organisatsiooni väärtuse loomine ja kaitsmine: COSO ERM 2017 ja ISO 31000:2018.
• Fundamentals Compliance on organisatsiooni edu ja jätkusuutliku arengu ning eetilise äritegevuse alus (ISO 37301:2021).
• Ettevõttepettuste põhitõed – kuidas mitte kaotada seda, mida loome.
• Raamatupidamistoimingute tsüklid ja käibekapitali komponendid - äriprotsesside diagrammid, sisekontrollisüsteemid ja juhtimissüsteemid, pettuseriskid, ärisuhete vastavus ja eetika.
• Tõhus suhtlus – miks see on oluline finants-, majandus- ja raamatupidamisteenuste ning organisatsiooni muude osakondade jaoks. Finantsteenindajad – milliseid kompetentse nad vajavad.
• Balanced Scorecardi põhitõed – kuidas kasutada näitajaid ettevõtte ja selle allüksuste juhtimisel.

Tõhus eelarve koostamise süsteem
• Eelarvestamise süsteemi juurutamine ettevõttes. Üldine eelarvestamise tsükkel.
• Ettevõtte eelarve struktuur. Finantsvastutuskeskused (FRC).
• Eelarvestamise süsteemi samm-sammult juurutamine ettevõttes. Eelarve analüüsi tehnikad.
• Tootmis- ja kaubandusettevõtte üldeelarve struktuur.
• Ühikuökonoomika rakendamine eelarvete väljatöötamisel.
• Otseste kuluarvestuse metoodika rakendamine eelarve koostamisel.
• Tulude ja kulude eelarve koostamine pöördmeetodil.
• Äriarenduse mudeli infrastruktuuriliste piirangute väljaselgitamine.
• Rahavoogude eelarve moodustamine.
• Kasumitsooni määramine eelarve koostamisel.
• Prognoosibilansi moodustamine.
• tegevuseelarve planeerimise määrused

Riskide juhtimine
• Põhinõuded riskijuhtimissüsteemile.
• Kolme kaitseliini kontseptsioon.
• Riskijuhtimissüsteemi komponendid ja põhimõtted.
• Riskijuhtimissüsteemi osalised ja põhielemendid.
• Riskide tuvastamine ja sõnastamine.
• Ekspertmeetodid riskide tuvastamiseks.
• Riskianalüüs ja hindamine.
• Riskijuhtimismeetmete väljatöötamine ja rakendamine.
• Riskijuhtimise valdkonna sisedokumendid.
• Riskiaruande vormid.

Käibekapitali juhtimine
• Ettevõtte efektiivsuse tõstmine käibekapitali juhtimise kaudu.
• Ettevõtte käibevara kasutamise efektiivsuse analüüs.
• Finants(raha)tsükli ja käibekapitali taseme suhe. Ettevõtte finantstsükli juhtimine.
• Näide ettevõtte efektiivsuse suurendamisest läbi finantstsükli optimeerimise.
• Analüüsida ettevõtte rahavoogude genereerimise võimet lähtuvalt rahavoogude eelarvest.
• Ettevõtte käibekapitali vajaduse arvutamine.
• Ettevõtte sularahahaldus. Bilansi likviidsuse ja maksevõime tagamine.
• Nõuete haldamine. Faktooringu kasutamine.
• Käibekapitali finantseerimise kulu.
• Netokäibekapitali finantseerimise kulu arvutamise näide.

Juhtimisarvestus: rakendamise praktika
• Mõiste, liigid ja koht ettevõtte majandussüsteemis.
• Juhtimisarvestuse eesmärgid.
• Juhtimisarvestuse süsteemi põhikomponendid.
• Juhtimisarvestuse süsteemide liides raamatupidamissüsteemiga. Juhtimisarvestuse tehnoloogia.
• Dokumentatsioon juhtimisarvestuses.
• Adekvaatse aruandlussüsteemi loomine.
• Juhtimisarvestust reguleerivate sise-eeskirjade loomine.
• Kontroll juhtimisarvestuse üle.
• Juhtimisarvestuse süsteemi tõhustamise viisid.
• Miks on juhtimisarvestus finantsjuhi probleem? Automatiseerimine.

Treasury süsteem: korraldus, automatiseerimine ja funktsioonid
• Rahastamissüsteemi korraldus ja funktsioonid ettevõttes.
• Treasury on tööriist ettevõtte rahaliste vahendite efektiivseks haldamiseks.
• Kes on laekur? Laekuri ja sularahahalduri ning finantsdirektori suhe. Ametikirjelduse vormi näidis.
• Riigikassa põhifunktsioonid.
• Kas rahandusosakond on kasumi- või kulukeskus?
• Sularahahaldussüsteemide juurutamise probleemid ja nende liikumise kontrollimise eelised.
• Treasury korraldamine valdusettevõtetes.
• Sisekassa: meetodid ressursside ümberjagamiseks valdusüksuste vahel.
• Väliskassa: töö korraldamise meetodid finantsasutustes.
• Kellel on mõtet riigikassat rakendada?
• Kust alustada riigikassa rakendamist?
• Ettevõttesisese eelarve koostamise tööetapid.
• Kassaeelarve koht ettevõttesisese eelarvestamise süsteemis.
• Rahavoogude aruande koostamise metoodika.
• Rahavoogude aruande rahaline baas. Kas laekur vajab rahavoogude aruannet?
• ODDS-i bilansi ja kasumiaruande põhipunktid.
• Rahavoogude aruannete koostamise tehnikad otseste ja kaudsete meetoditega kooskõlas rahvusvaheliste standarditega (IFRS-IFRS).

Kulude juhtimine
• Kulude juhtimine ja äritegevuse efektiivsus
• Kulude juhtimise tasemed
• Kulude klassifikatsioon
• Toote maksumus
• Kulude juhtimine ja operatiivjuhtimise otsused
• Kulude optimeerimise meetodid

Finantsmudel
• Juhtimisarvestus.
• Ühikumajandus.
• Finantsmudeli kolm peamist vormi.
• Kasumiaruanne (P&L).
• Tulud.
• Kulud (püsi- ja muutuvkulud, otsesed ja kaudsed).
• OPU eesmärgid.
• Tööprotseduuride täitmine ja korrashoid.
• Kasumlikkus.
• Kasumi liigid.
• Täitenäited.
• Bilanss (BB).
• Tasakaalustage eesmärgid.
• Varad ja kohustused.
• Likviidsus.
• Täitenäited.
• Rahavoogude aruanne (CFS).
• ODDS-eesmärgid.
• Finantsplaneerimine.
• Maksegraafik.
• Ettevõtte põhitegevus.
• Ettevõtte investeerimistegevus.
• Ettevõtte finantstegevus.
• Täitenäited.
• ROE on ettevõtte omaniku jaoks peamine näitaja.
• Tüüpilised vead.
• Mallid, näited, valemid ja nende analüüs.
• Isiklikust kogemusest saadud soovitused ja elujuhised.

Kontrollimine
• Kontroller kui ettevõtte navigaator ja majanduslik südametunnistus.
• “Teine” arvamus, organisatsiooniliste tasakaalude süsteem ja “4 silma” põhimõte. Kontroller on nagu ettevõtte navigaator, kaaspiloot ja majanduslik südametunnistus.
• Controllingu organisatsioonilise kavandamise võimalused. Kontrolleri ja finantsdirektori funktsionaalsuse eraldamine. Kontrolleri "surmapatud".

Kaasaegsed nõuded kontrolleri pädevustele.
• Kontrollimise tunnused erinevates ettevõttekultuurides. Käsklus- ja juhtsüsteem või iseorganiseeriv süsteem? Juhtimisfunktsiooni organisatsioonilised "asendajad".
• Juhtimine eesmärkide ja võrdlusnäitajate järgi.
• Äristrateegia visualiseerimine ja “digiteerimine”: finants – kliendid – protsessid – personal. “Juhtpaneelid” omanikele, peadirektorile, võtme- (funktsionaalsetele) juhtidele.
• Kontrollnäitajate süsteem (KPI) – strateegiline ja tegevustasand. Eesmärkide ja näitajate lagunemine: ettevõte – divisjon – positsioon.
• Juhtimisarvestus ja -aruandlus.
• Suhtarv (numbrid) ja Emotsioon (visualiseerimine) juhtimisaruandluses.
• Finantsvastutuskeskused (kulukeskused – kasumikeskused – teeninduskeskused) ja sisehinnad.
• Toodete ja klientide tasuvuse hindamine (toote-kliendi maatriks).
• Paindlik eelarvestamine.
• Beyond Budgeting on alternatiiv traditsioonilisele eelarvestamisele.
• Veerev ja paindlik eelarve. Ettevõtte normide ja piirangute süsteem.
• Kontrolleri pehmed oskused.
• Kontrolleri suhtlemine erinevate psühhotüüpidega juhtide ja kolleegidega.

Äriväärtuse juhtimine ja väikeste ja keskmise suurusega ettevõtete hindamine Venemaal
• Väärtuspõhise juhtimise kontseptsioon. Põhimõisted.
• Riigiettevõtete väärtus ning keskmiste ja väikeste ettevõtete väärtus. Võrdlev analüüs. Väärtuse kordajad.
• Väärtuse loomise tegurid väikestele ja keskmise suurusega ettevõtetele Venemaal.
• Väike- ja keskmise suurusega ettevõtete loodud ja loomata väärtuse juhtumite analüüs.
• Ühinemiste ja ülevõtmiste majanduslik mõju.
• Majandusliku kasumi mõiste. Majanduslik kasum kui äriväärtuse loomise tingimus.
• Ettevõtte hindamine. Põhilised lähenemisviisid ja meetodid.
• Ettevõtte hindamine. Sissetulekute lähenemine.
• Väike- ja keskmise suurusega ettevõtete müügi põhjused, müüjate käitumise iseärasused. Riskid ettevõtte müümisel.
• Ettevalmistus väike- ja keskmise suurusega ettevõtete müügiks. Tehingu etapid. Tehingute finants- ja juriidilised skeemid.

Maksude planeerimine. Maksukontroll
• Olulised muudatused maksukontrolli seadusandluses 2019. aastal.
• Vene Föderatsiooni Föderaalse Maksuteenistuse büroo kui kõrgema maksuhalduri õigused seoses Vene Föderatsiooni Föderaalse Maksuteenistuse Inspektsiooniga.
• Korduv maksurevisjon.
• Maksumaksja õigused.
• Maksuhalduri taotlus maksumaksja dokumentide saamiseks.

Ärianalüüs: võtmekasutajad, küsimused, aruandlusvormid. Kasumi ja efektiivsuse analüüs
• Ärianalüüs: võtmekasutajad, küsimused, aruandlusvormid. Kasumi ja efektiivsuse analüüs
• Rahavoogude ja efektiivsuse analüüs
• Analüüsi liigid ja nende rakendatavus. Kasumlikkuse ja kasumlikkuse põhinäitajad
• Turu, klientide ja äriprotsesside analüüsimiseks kasutatavad näitajad
• Personalianalüüs. Kulu-mahu-kasumi suhte analüüs (C-V-P analüüs)

Investeerimisprojektide põhjendamine ja hindamine
• Sissejuhatus investeeringute analüüsi.
• Projekti ajakava.
• Raha ajaväärtus.
• Investeeringutasuvus, projekti diskontomäära määramine.
• Investeerimisalgatuste hindamise kord.
• Projekti strateegiline põhjendus.
• Projekti elluviimise plaan finantsmudeli aluseks.
• Projekti majandusliku efektiivsuse näitajad.
• Finantseerimisallikad ja nende mõju projekti tulemuslikkusele.
• Projekti riskide analüüs, investeeringute otsuste tegemine riske arvestades.

Äri planeerimine
• Äriplaani sihtrühm.
• Äriplaani kokkuvõte.
• Insaiderite kohta.
• Ettevõtte kirjeldus – missioon ja väärtused.
• Ettevõtte kirjeldus – ajalugu ja hetkepositsioon.
• Ettevõtte kirjeldus – organisatsiooniline struktuur.
• Ettevõtte kirjeldus – ärimudel.
• Turu ja keskkonna kirjeldus.
• Võistlejate kirjeldus.
• SWOT-analüüs.
• PESTLE analüüs.
• Strateegiline planeerimine.
• Tüüpilised vead strateegilises planeerimises.
• Tegevusplaan.
• Müük (levi).
• Plaani elluviimine.
• Riskide kirjeldus.
• Finantsplaan.
• Käsu kirjeldus.
• Investeerimismemorandum.
• Lisamaterjalide ja linkide analüüs.

Modelleerimine ettevõtluses: äri- ja finantsmudelid
• Äriplaan/ärimudel.
• Osterwalderi ärimudel.
• Simulatsiooni rakendamine.
• Projekti riskianalüüs.
• Projekti esitluse struktuur.

Siseaudit ja kontroll
• Siseaudit sisekontrolli ja riskijuhtimise süsteemis.
• Siseauditi korraldamine.
• Siseauditi etapid.
• Kontrollimine.

Likviidsuse juhtimine. Käibekapitali
• Käibekapitali juhtimine.
• Käibekapitali puudumine ja ülevarumine. Kontroll varude käibe üle.
• Rahavoogude juhtimine.
• Pangalaen ja finantsriskide juhtimine.