Ettevõtte pettus. Siseauditid ja -uuringud - Vene Juhtimiskooli tasuta kursus, koolitus 16 tundi, kuupäev 7.12.2023.
Varia / / December 09, 2023
Kursuse aluseks on Venemaa ja rahvusvaheliste tavade praktiline rakendamine pettuste tuvastamiseks ja uurimiseks erinevate tööstusharude ettevõtetes. Selle on välja töötanud professionaal, kellel on rohkem kui kümneaastane kogemus rahvusvahelistes konsultatsioonifirmades.
Programm hõlmab:
— Sisekontrolli- ja pettustevastased süsteemid (komponendid, rakendusmeetodid).
— Pettustevastased mudelid Venemaal ja välismaal.
— juurdluste ettevalmistamine ja läbiviimine.
— Kahju hüvitamise juhtumid.
Ettevõtte turvalisuse valdkonna ekspert. Omab kogemusi terviklike ärikaitsesüsteemide väljatöötamisel ja juurutamisel välis- ja siseohtude eest.
Ettevõtte pettus. Siseauditid ja -uuringud
• Ettevõtte kaitsmine korporatiivsete pettuste eest.
• Ettevõtete pettuse tüübid. Pettuse kolmnurga kontseptsioon. Kõige tüüpilisemad töötajate pettuse stsenaariumid. Ettevõtte pettuse märgid töötajate poolt. Juhtide ettevõtete pettuse stsenaariumid.
• Kvalifitseeruvad pettuse tunnused. Ettevõtte pettuse otsesed ja kaudsed märgid. Äripartneritega tsiviilõiguslike suhete raames toimunud suhete analüüsi põhjal tuvastati ettevõtte kelmuse tunnused.
• Töötajate käitumise analüüsi põhjal tuvastatud ettevõtte pettuse tunnused. Pettuse sümptomite mõiste seoses inimteguritega. Psühholoogilised tehnikad, mida kasutatakse petuskeemide arvutamiseks. Töötajatevaheliste suhete loomine. Turvateenused ja personal ettevõtte pettuste tuvastamiseks ja tõkestamiseks.
• Ettevõtte pettuse kaudsed märgid, mis on seotud sisekontrolli nõrkustega (ülesannete lahususe puudumine, füüsilise turvalisuse puudumine, sõltumatu kontrolli puudumine, asjakohaste volituste puudumine, asjakohaste dokumentide puudumine ja rekordid jne).
• Ettevõtte majanduslike huvide kaitsmine pettustehingute eest. Üldine tegevuskava pettuste vastu võitlemiseks (ennetamine, avastamine, uurimine). Pettuseriskidega ametikohtade tuvastamine ettevõttes. Peamised viisid ettevõtete pettuste kõrvaldamiseks.
• Organisatsioonilised, personali- ja kontrollimeetmed ettevõtete pettuste ärahoidmiseks. Ettevõtte turvateenistuse suhted riigi uurimis- ja õiguskaitseorganitega seoses kriminaalasjade algatamine Vene Föderatsiooni kriminaalkoodeksi artikli 159 alusel salastatud tegude eest (pettus).
• Siseauditi ja finantsuurimise läbiviimise kord.
• Mis on siseaudit ja millistel juhtudel seda tehakse. Selle läbiviimise põhjused. Kontrollimaatriksi koostamine.
• Ettevõtte töötajate tüüpilisemate ebaseaduslike tegude siseauditi läbiviimise tunnused. Ettevõtte osakondade vahelise suhtluse kord siseauditi läbiviimise protsessis. Menetlusnormid, mida selle rakendamisel tuleb järgida.
• Polügraafi (valedetektori) kasutamine ettevõttesisese uurimise (inspektsiooni) läbiviimisel. Kontakt- või kontaktpolügraaf, kumb on parem? Küsimuse õiguslik ja korralduslik pool. Kas polügraafi on võimalik ära petta?
• Siseauditi tulemuste dokumenteerimine. Võimalus kasutada tulemusi töötaja süü tõendina. Kontrollitulemustega nomenklatuurifailide moodustamine ja säilitamise kord.
• Finantsuurimine ettevõtte lepingulises töös. Mis on kohtuekspertiisi raamatupidamine? Tsiviilõigussuhete rakendamise regulatsioonide audit. Lepingulise töö juhendite analüüs.
• Lepingulise töö otsustusprotseduuride analüüs. Meetodid organisatsiooni töötajate ja lepinguosaliste ettevõtetega seotuse tunnuste arvutamiseks.
• Ettevõtte vastaspoolte kohta teabe kogumine ja analüüs majandusriskide esinemise kohta. Kahtlaste vastaspoolte, ebastandardsete ja majanduslikult põhjendamatute äri- ja finantstehingute tuvastamine. Maksuriskid. Kuritarvituste tuvastamine pakkumiste ja konkursside ajal.
• Ettevõtte tsiviilõiguslike suhete dokumentaalne analüüs ettevõtte pettuse tunnuste arvutamise vaatenurgast. Finantsdokumentide analüüs empiiriliste seaduste vaatenurgast (Benfordi seadus). Dokumendi võltsimise tunnused.
• Hankesüsteemi ja hinnareaalsuse analüüs. Inventari ja ettevõtte vara plaanivälised kontrollid (auditid).
• Lepingute korruptsioonivastane ekspertiis. Ettevõtte poolt sõlmitud lepingute analüüs majanduslike riskide, aga ka majandusliku otstarbekuse vaatenurgast.
• Ettevõtte korruptsiooniriskiga (pettuse)riskiga ametikohtadel töötavate töötajate kontrollimine. Töötaja volituste ja töötulemuste analüüs ettevõttes. Vestlused ja intervjuud.
• Rahvusvahelised kogemused ja ettevõtete standardid ettevõtete kaitsmiseks finantskuritegude eest. Rahvusvahelised pettusevastased aktid (UK Bribery Act, Foreign Corrupt Practices Act, Sarbanes-Oxley seadus).